Vous entendez souvent parler de « nue-propriété », de « SCPI », de « PER », ou encore de « pacte Dutreil » sans toujours en saisir les subtilités ?
Chez ARTES Patrimoine, nous avons à cœur de rendre la gestion de patrimoine compréhensible et accessible à tous.
Ce glossaire pédagogique vous permet de mieux appréhender les notions clés du conseil patrimonial, de la fiscalité aux placements financiers, en passant par la transmission et la retraite.
N’hésitez pas à le consulter pour éclairer vos décisions, ou à nous contacter pour aller plus loin dans l’accompagnement.
➤ Assurance-vie
Contrat d’épargne permettant de constituer ou de transmettre un capital avec des avantages fiscaux. Instrument central en gestion de patrimoine.
➤ Clause bénéficiaire
Mention figurant dans un contrat d’assurance-vie désignant la ou les personnes qui recevront le capital en cas de décès de l’assuré.
➤ Conseiller en gestion de patrimoine (CGP)
Professionnel qui accompagne ses clients dans l’organisation, le développement et la transmission de leur patrimoine. Il peut être indépendant, salarié ou rattaché à une structure.
➤ Démembrement de propriété
Technique juridique consistant à séparer l’usufruit (usage et revenus) de la nue-propriété (valeur du bien), souvent utilisée en transmission.
➤ Fiscalité du patrimoine
Ensemble des règles fiscales applicables aux revenus, placements, donations, successions et structures patrimoniales d’un contribuable.
➤ Fonds euros
Support sécurisé des contrats d’assurance-vie, offrant un capital garanti et un rendement annuel net de frais, mais désormais modeste.
➤ Investissement locatif
Achat immobilier destiné à être loué afin de percevoir un revenu complémentaire ou de bénéficier d’un avantage fiscal.
➤ Nue-propriété
Partie d’un bien démembré correspondant à la propriété sans l’usage ni les revenus. La pleine propriété est reconstituée à la fin de l’usufruit.
➤ Optimisation fiscale
Ensemble des stratégies légales visant à réduire l’imposition d’un particulier ou d’une entreprise, en cohérence avec ses objectifs patrimoniaux.
➤ Pacte Dutreil
Dispositif fiscal permettant de transmettre une entreprise familiale avec une exonération partielle de droits de succession.
➤ PER (Plan d’Épargne Retraite)
Produit d’épargne permettant de préparer sa retraite tout en bénéficiant d’une déduction fiscale à l’entrée. Récupérable en capital ou en rente.
➤ Placement financier
Investissement dans des supports tels que actions, obligations, assurance-vie, SCPI… pour faire fructifier son capital.
➤ SCPI (Société Civile de Placement Immobilier)
Placement dit « pierre-papier » permettant d’investir dans l’immobilier locatif sans gestion directe, via des parts de société.
➤ Transmission patrimoniale
Processus par lequel un individu transmet son patrimoine (biens, droits, entreprise) à ses héritiers, de son vivant ou par succession.
➤ Usufruit
Droit d’usage et de perception des revenus d’un bien, sans en détenir la pleine propriété.
Ce glossaire est mis à jour régulièrement pour refléter l’évolution du droit, des produits et des enjeux patrimoniaux.
Vous souhaitez un éclairage personnalisé ou avez besoin d’accompagnement ?
Contactez ARTES Patrimoine pour un échange confidentiel et sans engagement.
Investissez dans l’immobilier pour faire fructifier votre patrimoine tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.
Diversifiez vos investissements avec des solutions financières personnalisées pour maximiser rendement et sécurité.
Préparez sereinement la transmission de votre patrimoine à vos proches en optimisant les aspects fiscaux et légaux.
